E-Fatura / E-Arşiv Yol Haritası

2.01.2020
|

Elektonik uygulamalar 01.01.2020 itibariyle hayatımıza girmiştir. Aşağıdaki yönergeleri takip ederek gerekli işlemleri yapabilirsiniz.

1) Öncelikle mecburiyet kapsamında mıyız?

a) 2018 yılı için 10.000.000 2019 yılı için 5.000.000 TL satışı geçtiyseniz 2020 yılında mecburi olarak E-Fatura geçmelisiniz.

b) Sektörünüz mecburiyet kapsamındaysa (Petrol ürünleri,Reklam aracıları vb.) geçmelisiniz.

2) Mecburiyet kapsamındaysanız ne yapmalısınız?

a) Bir entegratör vasıtasıyla (Lucanet/İşnet, Paraşüt,Uyumsoft,Edm,Fitportal,Dia vb.) firmayla anlaşıp onlara ait portal üzerinden fatura kesebilirsiniz.

b) Mali mühür satın alıp (https://mportal.kamusm.gov.tr/bp/edf.go / 318,60 TL) akabinde gelen Flash Bellek benzeri Mali mühürle https://portal.efatura.gov.tr/efaturabasvuru/ e-fatura başvurunuzu yapmalısınız. Aktive işleminizin ardından https://portal.efatura.gov.tr/efatura/egiris.jsp adresinden faturalarınızı oluşturabilirsiniz.

3) Mecburiyet kapsamında değilseniz ne yapmalısınız?

a) Mecburiyet kapsamında olmasanız bile Vergi Mükelleflerine keseceğiniz ve vergiler dahil 5.000,00 TL vergi mükellefi olmayanlara keseceğiniz ve vergiler dahil 30.000,00 TL turarındaki faturaları https://earsivportal.efatura.gov.tr/intragiris.html adresinden GİB ŞİFRESİ ile (lütfen mail ile bizden isteyiniz) kesebilirsiniz. Bu tutarlar dışındaki faturalarınızı yine kağıt ortamında kesebilirsiniz.

4) Hiçbir mecburiyet olmadan da Elektronik uygulamalara geçiş yapabilirsiniz.

* E-Arşiv fatura nasıl kesilir videolu anlatımım: https://youtu.be/-r7cs06hWgA

* Daha önce gönderdiğimiz soru cevaplarımız:

S1: E-Fatura ve E-Arşiv arasındaki fark nedir?

C1: E-Fatura: İki EF kullanıcısı arasında kesilebilen türdür.

E-Arşiv: EF Sisteminde olmayan Şirketler veya Nihai Tüketicilere Elektronik ortamda fatura kesilmesini sağlar.

S2: E-Fatura, E-Arşiv, E-Defter kullanmak zorunlu mu?

C2: 509 No’lu tebliğe göre Sektörünüz,İlgili yıl Cironuz kanun kapsamına giriyorsa geçmek zorundasınız.

S3: Sektörüm ve Mali Bilançom zorunluluk kapsamında olmadığımı gösteriyor. Yine de Elektronik dönüşüme dahil olmalı mıyım?

C3: Evet, Vergi Mükelleflerine 5.000,00 TL VM olmayanlara 30.000,00 TL kesilen faturalar E-ARŞİV kapsamında kesilmelidir.

S4: Elektronik dönüşüm için Mali Mühür almam gerekli mi?

C4: Sektör ve Satışlarınız E-FATURA zorunluluğu gerektirmiyorsa Gelir İdaresi E-PORTAL üzerinden Elektronik Faturanızı oluşturabilirsiniz.

S5: E-TİCARET firmaları büyüklüğüne satış hacmine bakılmaksızın E-FATURA uygulamasına geçmek zorunda mı?

C5: Hayır, zorunluluk kapsamı aracı hizmet sağlayıcıları,internetten reklam yayınlayanlar ve internet reklamcılığı hizmet aracıları firmaları içindir.

S6: Hali hazırda E-FATURA kullanıcısıyım E-ARŞİV zorunluluğum var mı?

C6: Evet, 19.10.2019 Öncesi EF kullanıcıları 01.01.2020 itibariyle EAF kullanıcısı olacaklardır. Bu tarihten sonra EF ve EAF birlikte kullanılacaktır.

S7: Avukat,Doktor,Mühendis,Mimar gibi Serbest Meslek Faaliyetindekiler E-DÖNÜŞÜM içindeler mi?

C7: Evet, Faaliyeti devam edenler 01.06.2020 tarihinden itibaren E-SERBEST MESLEK MAKBUZU düzenleyecektir.

S8: Yurtdışına hizmet ihracı yapıyoruz (Yazılım,Danışmanlık vb.) Faturalarımızı elektronik ortamda mı düzenlemeliyiz?

C8: Brüt Satış hasılatınız 5M üzerindeyse E-ARŞİV, değilse E-ARŞİV PORTAL şeklinde düzenlemeniz doğru olacaktır.

Bir Cevap Yazın

E-posta hesabınız yayımlanmayacak. Gerekli alanlar * ile işaretlenmişlerdir